Möchten Sie jedes Jahr $ 7000 sparen? Teilen Sie Ihr Einkommen mit Ihrem Ehepartner und Ihren Kindern | Geld & karriere | 2018

Möchten Sie jedes Jahr $ 7000 sparen? Teilen Sie Ihr Einkommen mit Ihrem Ehepartner und Ihren Kindern

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Meine 19-jährige Tochter Laura hatte letzten Sommer eine Steuererfindung. Frisch von ihren ersten Wochen in ihrem Sommerjob als Empfangsdame in einem örtlichen Friseursalon walkte sie in der Haustür, setzte sich an den Küchentisch und riss den Umschlag mit ihrem ersten Gehaltsscheck auf. Ihr anfängliches Schwindelgefühl wurde schnell zu einem Schock. Sie hatte 40 Stunden bei 10 Dollar pro Stunde gearbeitet. Das waren 400 Dollar. Aber ihr Gehalt betrug nur 344 Dollar. Wo war der Rest ihres Geldes?

Nachdem ich kurz darüber gesprochen hatte, wie Steuern funktionieren, habe ich ihr die gute Nachricht erzählt, dass unsere Familie mehrere Steuer- und Einkommenssplitting-Strategien verwendet, um sicherzustellen, dass wir keinen Cent mehr bezahlen Steuer als wir mussten. In der Tat profitierte sie direkt von einer unserer Strategien: dem Registered Education Savings Plan (RESP), den ihr Vater und ich eingerichtet hatten, um ihr zu helfen, für die Universität oder Hochschule zu bezahlen. Mit einem RESP, erklärte ich, war sie nicht nur die Wohltäterin der Großzügigkeit ihrer Eltern, sondern auch die der Regierung - seit die FBI-Mitglieder eine jährliche Barzuschuss bekommen. Noch besser, wenn wir dieses Geld zurückzogen, würden wir sehr wenig Steuern darauf zahlen, weil es in ihren Händen besteuert würde, nicht in unseren Händen. Ihre Reaktion? Natürlich wollte sie mehr wissen.

Meine Erfahrung mit Laura hat gezeigt, wie groß das Interesse unter Familien ist, die Steuern sparen und ihr Haushaltsnettoeinkommen erhöhen wollen. Die meisten von uns sind bereit, die Steuern zu zahlen, die wir haben müssen, aber niemand will zu viel bezahlen. Die Wahrheit ist, der Steuermann hat fast alle Schlupflöcher draußen beseitigt, also sollten Sie die wenigen Strategien nutzen, die noch übrig sind, um Ihre Steuern zu senken. Und eine der effektivsten ist die Einkommenssplitting.

Alles, was Sie tun können, um das Einkommen, das Ihre Familie verdient, so gleichmäßig wie möglich unter allen Familienmitgliedern zu verteilen, spart Ihnen viel Geld zur Steuerzeit. Wenn Sie die Einkommenssplitting verwenden, nehmen Sie so viel Geld wie möglich von den höherverdienenden Familienmitgliedern und stellen sicher, dass es in den Händen der Geringverdienenden besteuert wird, egal ob es sich um Ihren Ehemann, Ihre Ehefrau oder die Kinder handelt. Warum möchten Sie das tun?

Je höher das Einkommen einer Person ist, desto höher ist der Prozentsatz, der an Steuern geht. Wenn ein Ehepartner, der in Ontario lebt, allein 100.000 US-Dollar verdient, zahlt er jährlich 31.000 US-Dollar an Steuern und staatlichen Leistungen. Aber wenn Sie dieses Einkommen gleichmäßig auf beide Ehepartner verteilen könnten, zahlen Sie nur 24.000 Dollar. Gleiches Gesamteinkommen, aber viel niedrigere Steuern: Sie sparen $ 7,000 jedes Jahr.

Die Regierung mag das natürlich nicht, obwohl in vielen anderen Ländern, wie Frankreich, a Das Familieneinkommen sollte gleichmäßig auf die Familienmitglieder verteilt werden, die davon leben, um die Steuern zu senken. In Kanada haben wir also Regeln für die Zuschreibung, die Sie dazu zwingen, den Steuersatz des Verdieners mit höherem Einkommen zu zahlen, selbst wenn er das Geld den Geringverdienern in der Familie gibt. Glücklicherweise gibt es mehrere clevere Wege, um die Attributionsregeln zu umgehen - und sie sind alle vollkommen legal.

Der beliebteste Weg, Ihr Einkommen aufzuteilen, ist Ihr Ehepartner. Je größer der Unterschied zwischen Ihren Einkommen ist, desto mehr Geld sparen Sie. In jedem Fall ist es das Ziel, so viel Einkommen wie möglich vom Höchstverdiener zu bekommen und es stattdessen in den Händen des Niedrigverdieners besteuern zu lassen. Hier sind die effektivsten Strategien.

Investieren Sie in den Namen des Unter-Verdieners
Die meisten Paare bündeln ihr Einkommen und zahlen ihre Haushaltsausgaben aus der Gesamtsumme. Aber Sie können eine Menge Steuern sparen, wenn Sie das höhere Einkommen Ehepartner für alle Familienrechnungen und Aufwendungen haben, so dass der einkommensschwache Ehepartner die Investitionen tätigen kann. Das bedeutet, dass alle Zins- und Kapitalgewinne aus diesen Anlagen mit dem niedrigeren Steuersatz der Geringverdiener besteuert werden.

Collin Forbes, 35, und seine Frau Jennie Thorner, 33, aus Vancouver, nutzen das Strategie seit mehreren Jahren. Das Ehepaar hat Forbes $ 70.000 Jahresgehalt als psychiatrische Krankenschwester verwendet, um alle Haushaltsausgaben zu bezahlen, während Thorners Gehalt von $ 30.000 als Grundschullehrerin auf Abruf für Investitionen verwendet wird. Zum Beispiel nahm das Paar vor vier Jahren Thorners Ersparnisse und kaufte eine kleine Mietwohnanlage am Stadtrand von Vancouver. Jegliche Kapitalerträge aus der Immobilie werden in Thorners Händen besteuert, nicht in Händen von Forbes, was eine viel niedrigere Steuerrate bedeutet. "Wir planen, die Wohnung langfristig zu erhalten", sagt Forbes. "Unsere Zahlen zeigen, dass wir in vier Jahren Geld verdienen werden. Zu dieser Zeit wird jedes Geld, das die Immobilie verdient, zu Jennies viel niedrigerem Steuersatz besteuert. Wir kommen voraus."

Geld leihen Sie Ihrem Ehepartner
Ja, es klingt seltsam. Warum würden Sie Ihrem Mann oder Ihrer Frau Geld leihen? Nun, wenn Sie mit einem Steuersystem zu tun haben, das Sie als Individuen und nicht als Familie besteuert, kann dies zu einem ziemlich eigenartigen Verhalten führen. Dies ist eine Variation der oben genannten Strategie, aber in diesem Fall leiht der höher verdienende Ehepartner dem einkommensschwächeren Ehepartner Geld, statt dass der einkommensschwächere Ehepartner die Investitionen mit seinem eigenen Geld kauft kaufe die Investitionen. Nach wie vor bedeutet dies, dass das Kapitaleinkommen in den Händen des schlechter verdienenden Ehepartners viel niedriger besteuert wird.

Der Haken dabei ist, dass es sich um einen angemessenen Kredit handeln muss. Das bedeutet, dass ein Schuldschein ganz amtlich mit dem angegebenen Zins- und Kapitalbetrag geschrieben werden muss. Es bedeutet auch, dass der Ehegatte, der das Geld ausborgt, Zinsen zahlen muss. Wie viel? "Die Regierung legt die vorgeschriebene Rate jedes Quartal fest", sagt Allan Madan, ein Wirtschaftsprüfer in Mississauga, Ontario. "Im Moment ist es jedoch auf einem Tiefpunkt. Die Ausnutzung des Zinssatzes von 1% für Ehegattenkredite ist die beste Steuerplanung für Paare. So lange Ihr Ehepartner mehr als 1% seiner Investitionen verdienen kann, ist dies eine gute Strategie. "Verpassen Sie einfach keine Zahlung: Wenn Sie dies tun, wird das Darlehen als ungültig und die Zinsen und Kapitalerträge als ungültig angesehen die Investitionen werden wieder in die Hände der höheren Einkommenssteuer umgewandelt werden.

Einrichten einer Ehepartner RRSP
Die übliche Strategie ist es, ein Ehepartner RRSP Konto im Namen der weniger verdienen Ehepartner, und Lassen Sie den höheren Verdiener die Beiträge leisten. Der höherverdienende Ehegatte muss keine Steuern auf das Geld zahlen, das er oder sie beisteuert, und wenn das Geld abgehoben wird, wird es in den Händen des niederen Einkommens des Ehepartners zu einem niedrigeren Satz besteuert.

Ehepartner sind in der Regel für die Aufteilung des Einkommens im Ruhestand vorgesehen, aber Sie können jederzeit von Ehegatten RRSPs abheben. Es könnte sich also lohnen, in Zeiten, in denen Ihre Familie das zusätzliche Geld wirklich benötigt, einen vernünftigen Austritt aus einer RRSP zu machen.

Das haben Margaret Malicki, 37, und ihr Mann Roman, 43, vor zwei Jahren herausgefunden Als Margaret, eine Hausfrau in Georgetown, Ontario, auf einer Steuerplanungs-Website über eine Strategie der Einkommensspaltung stolperte. Zu dieser Zeit war Margaret mit ihren zwei kleinen Töchtern zu Hause und verdiente kein eigenes Einkommen. Roman dagegen war der Hauptverdiener und erhielt ein sechsstelliges Gehalt. "Ich wollte in diesem Jahr keine Steuersparmöglichkeiten für uns verpassen", sagt Margaret. "Es war nur eine Zeile auf Ehepaar RRSPs und die Attributionsregeln für den Rückzug, aber diese eine Zeile brachte mich zum Nachdenken."

Nachdem Margaret, eine ehemalige Buchhalterin, die Nummern ihrer persönlichen Steuer-Software aufgeschrieben hatte, entschied sie sich für eine -Zeit $ 50.000 Auszahlung von ihrer regulären RRSP. Weil sie nicht arbeitete, wusste sie, dass der Entzug so ziemlich ihr einziges Einkommen für das Jahr sein würde, also würde sie nicht viel Steuern darauf zahlen. Indem sie das Geld zurückzog, als ihr Einkommen niedrig war, stellte sie fest, dass sie $ 6.000 in Steuern gespart hat. (Sie musste jedoch eine "Quellensteuer" von 15.000 $ für die Auszahlung zahlen, so dass sie anfänglich nur 35.000 $ erhielt. Sie konnte den Großteil der Quellensteuer zurückfordern, als sie ihre Steuern einreichte.)

Letzten Februar, Roman dann beisteuerte $ 50.000 in Margaret's Ehepartner RRSP. Im Jahr 2013 wird sie diese 50.000 $ zurückziehen, und wenn sie das tut, weil ihr Einkommen sonst null ist, wird sie wieder sehr wenig Steuern zahlen, also werden sie noch weitere 6.000 $ sparen. Margarets einziges Bedauern? "Dass ich es früher nicht gemacht habe", sagt Margaret. "Ich hätte es schon vor Jahren tun können, als meine Kinder noch Babys waren und noch mehr gespart haben."

Wenn Sie diese Strategie anwenden wollen, müssen Sie sich bewusst sein, dass die Canada Revenue Agency (CRA) darauf besteht, dass Sie das Geld in der Braut hinterlassen RRSP für bis zu drei Jahre, nachdem der höher verdienende Ehepartner eine Einzahlung getätigt hat, ansonsten wird es in den Händen des höheren Verdieners versteuert. In diesem Fall bedeutet das, dass Roman in dem Kalenderjahr, in dem sie das Geld oder eines der beiden vorhergehenden Jahre zurückzieht, von Roman an Margaret's Ehepartner-RRSP nicht beteiligt werden können.

Beachten Sie auch, dass der Betrag, den Sie zur RRSP Ihres Ehepartners beitragen, Ihrem eigenen RRSP-Abzugslimit unterliegt. Mit anderen Worten, die Summe der Beiträge zu Ihrer eigenen RRSP und der RRSP Ihres Ehepartners darf Ihr Limit nicht überschreiten.

Steuerfreies Bargeld, um Ihr Haus zu kaufen
Wenn Sie mit dem Hauskaufplan (HBP) vertraut sind, Dann wissen Sie, dass Sie, wenn Sie und Ihr Ehepartner zum ersten Mal Hauskäufer sind, von Ihren RRSPs Auszahlungen für die Anzahlung auf einen Hauptwohnsitz vornehmen können. Das bedeutet, dass sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner bis zu 25.000 US-Dollar ohne Steuern abziehen können - und zwar ohne Quellensteuer. Diese Strategie funktioniert besonders gut in Situationen, in denen ein Ehepartner wenig oder kein Einkommen hat. Das ist so, weil der Ehepartner, der arbeitet - wenn er den RRSP-Beitragsraum hat - $ 25.000 zu seinem eigenen RRSP sowie $ 25.000 zu einem Ehepartner RRSP beitragen kann, effektiv verdoppelt den Betrag, den ein Paar für einen Hauskauf zurückziehen kann.

Dies ist alle guten Nachrichten. Aber Michael Rutherford, 40, und sein Partner Maurice Debellis, 52, aus Toronto, fanden einen Weg, noch mehr steuerfreie Ersparnisse zu bekommen. (Wir haben ihre Namen und andere Details geändert, um ihre Privatsphäre zu schützen.) Rutherford, ein Abteilungsleiter bei einer Mobiltelefongesellschaft, verdient 100.000 US-Dollar pro Jahr. Sein Partner Debellis hat kein Einkommen. Die beiden wollen ihr erstes Zuhause kaufen. So eröffnete Rutherford vor zwei Jahren ein Ehepaar namens RRSP in Debellis 'Namen und hinterlegte 25.000 Dollar. Im kommenden Jahr - nach der vorgeschriebenen dreijährigen Wartezeit - wird Debellis, der kein anderes Einkommen hat, dieses Geld praktisch steuerfrei abziehen, weil das $ 25.000 sein einziges Einkommen in diesem Jahr sein wird.

Bald danach plant Rutherford weitere 25.000 Dollar in Debellis GVO für den Ehepartner deponieren. Da es nur eine Wartezeit von 90 Tagen gibt, bevor Geld von einer RRSP abgezogen werden kann, wenn sie für die HBP verwendet wird, kann Debellis das Geld von seinem Ehepartnerplan steuerfrei abheben, wenn sie bereit sind, ein Haus zu kaufen. Rutherford wird dasselbe tun - 25.000 Dollar von seiner eigenen RRSP abziehen. Das bedeutet, dass sie insgesamt 75.000 Dollar für die Anzahlung aufwenden müssen - allesamt praktisch steuerfrei. "Wir werden das ganze Geld verwenden, um ein Haus in unseren beiden Namen zu kaufen", sagt Rutherford. "Da die Immobilienpreise in Toronto so hoch sind wie sie sind, hilft jedes bisschen." Rutherford und Debellis werden ab dem zweiten Kalenderjahr nach dem Abzug die $ 25.000 an ihre RRSP zurückzahlen, um das Haus zu kaufen, so dass kein Geld besteuert wird.

Kinder zu werben ist teuer, also ist es schön, wenn Sie Ihre Kinder nutzen können, um Ihre Kosten für eine Veränderung zu reduzieren. Wie können Sie das tun? Einkommenssplitting. Die meisten Familien machen bereits eine Grundeinkommensspaltung mit ihren Kindern, indem sie einfach ihre Kindersteuergutschrift auf ein Bankkonto im Namen des Kindes einzahlen. Einkommen aus diesen Mitteln wird in den Händen des Kindes versteuert. Hier sind einige Möglichkeiten, um noch mehr zu sparen:

Geben Sie Ihrem Kind Geld.
Einkommen oder Eigentum, das Ihren Kindern übertragen oder verliehen wird, wenn sie unter 18 sind, werden Ihnen fast immer zurückerstattet. Sie zahlen also die Steuer auf Dividenden und Zinsen, die Sie zu Ihrem regulären Satz erhalten. Dies ist jedoch bei Kapitalgewinnen nicht der Fall. Nehmen wir an, Sie geben Ihrem Dreijährigen 100.000 US-Dollar und verwenden es, um Aktien von einigen Wachstumsunternehmen in ihrem Namen zu kaufen. Mit 18 Jahren könnten diese Aktien 200.000 Dollar wert sein. Sie könnte dann 20.000 Dollar pro Jahr abziehen und die Kapitalertragssteuern auf dieses Wachstum zu ihrem viel niedrigeren Steuersatz bezahlen. "Je jünger das Kind, desto besser", sagt Madan. "Es bedeutet mehr Zeit für die Kapitalgewinne zu verbinden."

Geschenk Bargeld an Ihre erwachsenen Kinder
Geld oder Vermögenswerte an ein Kind, das 18 oder älter ist, führen zu keiner Einkommenszuweisung zurück zu den Eltern überhaupt Die oben genannte Strategie funktioniert also noch besser. Die einzige Sache, die Sie beachten sollten, ist, dass Sie Ihren Kindern normalerweise Bargeld, keine Aktien oder andere Investitionen geben sollten. Denn wenn eine Eigentumsübertragung stattfindet, findet eine "vermutete Verfügung" statt, und Sie werden Steuern auf Kapitalgewinne zahlen, so als ob Sie Ihre Vermögenswerte verkauft hätten, seien es Aktien, Anleihen oder Immobilien.

Tragen Sie zu der TFSA Ihres Kindes bei
Anstatt Ihren Kindern nur Geld zu geben, können Sie bis zu 5.000 USD pro Jahr in das steuerfreie Sparkonto Ihres erwachsenen Kindes (TFSA) investieren. Die steuerlichen Konsequenzen sind die gleichen wie bei jedem anderen Geldgeschenk, außer wenn das Geld investiert wird, dann wird es steuerfrei auf dem Konto verbucht, und Ihr Kind muss keinerlei Steuern auf Kapitalgewinne oder Investitionen zahlen Einkommen, wenn er oder sie das Geld abzieht.

Bezahlen Sie für Ihre Kindererziehung
Wenn Sie einen registrierten Erziehungssparplan (RESP) für Ihre Kinder einrichten, können Sie auf verschiedene Arten Steuern sparen. Ihre Beiträge sind nicht steuerlich abzugsfähig, wie die RRSP-Beiträge, aber die Kapitalerträge werden steuerlich abgesetzt. Außerdem wird die kanadische Regierung einen kanadischen Erziehungszuschuss (CESG) in die RESP einzahlen. Dann, wenn Ihr Kind eine weiterführende Schule beginnt, können die Mittel praktisch steuerfrei bezogen werden, da RESP-Einkünfte aus Kapitalanlagen und Zuwendungen der öffentlichen Hand zum niedrigen Grenzsteuersatz Ihres Kindes besteuert werden. "Mein Mann und ich haben $ 2.500 zum Plan unseres Sohnes Solomon beigetragen, so dass wir ihm die maximale staatliche Beihilfe von $ 500 pro Jahr zukommen lassen konnten", sagt Michelle Cornish, eine 36-jährige Buchhalterin in Enderby, B.C. "Das planen wir jedes Jahr. Die Postsekundargebühren steigen weiter, und wir wollen ihm wirklich helfen."

Die Einkommensaufteilung funktioniert in jedem Alter, aber wenn Sie in Rente gehen und staatliche Leistungen wie die Altersvorsorge in Anspruch nehmen, funktioniert das sogar noch besser. Viele Sozialleistungen sind einkommensabhängig, so dass die Aufteilung des Einkommens dem Ehepartner mit höherem Einkommen helfen kann, seine Steuern zu senken und mehr Sozialleistungen zu erhalten. Nehmen Sie den Old-Time-Security-Clawback. Wenn Ihr Einkommen im Ruhestand mehr als 67.668 Dollar beträgt, müssen Sie damit beginnen, einen Teil Ihrer OAS an die Regierung zurückzuzahlen. Sobald Ihr Einkommen $ 109.607 erreicht, wird Ihr gesamtes OAS zurückerstattet. Die Übertragung von Einkommen an einen Ehepartner mit niedrigeren Einkommen kann Ihnen helfen, mehr von Ihren Vorteilen zu behalten. Hier sind einige weitere Strategien, die Rentner berücksichtigen sollten:

Teilen Sie Ihre CPP
Um ihre kanadischen Pensionsplan (CPP) Leistungen zu teilen, müssen beide Partner mindestens 60 Jahre alt sein und beide müssen CPP erhalten. (Wenn nur einer von Ihnen CPP erhält, dann teilen Sie immer diese eine Rente.) Wenn Sie beide Anforderungen erfüllen, kann der höher verdienende Ehepartner wählen, bis zu 50% seines CPP-Einkommens einem Ehepartner zuzuschreiben. Die Vereinbarung endet erst, wenn Sie und Ihr Ehepartner getrennt oder geschieden sind oder wenn einer von Ihnen stirbt. "Sie können den Betrag, den Sie aufgeteilt haben, optimieren", sagt Madan, der Steuerexperte. "Ein Buchhalter kann die Berechnung für Sie vornehmen und der CRA die entsprechenden Formulare vorlegen."

Andere Arten von Ruhestandseinkommen teilen
Seit dem Steuerjahr 2007 dürfen Einzelpersonen bis zur Hälfte ihrer Rente aufteilen Einkommen (abgesehen von CPP) an ihren Ehepartner. Zuvor konnte nur CPP aufgeteilt werden. Das anrechenbare "Renteneinkommen" für die Aufspaltung umfasst das Einkommen aus einem registrierten Rentenplan, einem registrierten Renteneinkommensfonds (RRIF) oder Rentenzahlungen von einer RRSP. (Ausgeschiedene Zulagen, RRSP-Abhebungen außer Rentenzahlungen und Todesfallleistungen können nicht aufgeteilt werden.)

Um Ihnen eine Vorstellung davon zu geben, wie viel Geld gespart werden kann, ziehen Sie ein Paar in Betracht, bei dem der weniger verdienende Ehepartner $ 15.000 und mehr verdient Einkommen Ehepartner verdient 85.000 $ (mit anrechenbaren registrierten Renteneinkommen, CPP und OAS). Wenn dieses Paar sein Einkommen aufteilt, so dass beide $ 50.000 verdienen, betragen die jährlichen Einsparungen etwas über $ 3.000 pro Jahr (einschließlich der Einkommenssteuerersparnis und der Reduzierung der OAS-Rückzahlung für den höher verdienenden Ehepartner). Die genaue Zahl würde schwanken, abhängig davon, in welcher Provinz Sie leben. Wir hoffen, dass wir Ihnen gezeigt haben, wie ein wenig Planung Ihre Familie Tausende von Dollars retten kann. Wenn Sie von den oben genannten Vorschlägen fasziniert sind, ziehen Sie in Betracht, eigene Nachforschungen anzustellen. Ein paar Strategien, auf die wir hier nicht eingegangen sind, aber vielleicht eine Überlegung wert sind, sind der Tausch von Vermögenswerten mit Ihrer Frau, die Vergabe von Darlehen an Dritte und die Übertragung von Eigentum an Ihre Kinder. Denken Sie daran, bevor Sie eine Strategie implementieren, konsultieren Sie einen Steuerberater. Es ist besser, ein bisschen Geld im Voraus für eine Expertenmeinung auszugeben, als Tausende später in Steuern oder Strafen auszugeben, weil Sie vergessen haben, ein Formular auszufüllen oder eine Frist zu verpassen.

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